ISK (investerigssparkonto) eller AF (aktie & fondkonto)?

En fråga som många nyböjare ställer är om man bör göra sina aktie- och fondköp på ett investeringssparkonto (ISK) eller på ett aktie & fondkonto (AF).

Själv investerar jag numera enbart på ISK, men svaret kräver en lite längre utläggning då det beror på vad du investerar i.

AF tar 30% på din vinst medans ISK tar ett procentbelopp på hela ditt sparande - oavsett om det ökat eller minskat i värde. Detta innebär att det finns en brytpunkt när det gäller årlig avkasting kring när du ska välja ISK-konto istället för AF-konto.

Årlig avkastning kan du inte veta för ett enskilt år, men du kan anta att på längre sikt är vissa investeringar mer lämpade för ISK och andra för AF.

_____

Men först ska vi gå in lite på var denna brytpunkt går. Jag räknar lågt på att du har en årsavkastning på 5% (värdeökning + utdelning).


Startkapital: 100 000:-
Förväntad årsavkastning: 5%
100 000 * 5% = 5000:-

När du säljer av alltig inklusive din avkastning så innebär det att du på ett AF-konto skattar:

30% * 5000=  total skatt 1500:-

När det gäller ISK så är skatten = Statslåneräntan året innan + 1 % (dock lägst 1.25%). För 2020 är det på lägsta alltså 1.25%

Med samma belopp fast på ett ISK-konto skattar du mao:

(30% * 1.25%) * 105 000:- = 394:-

Brytpunkten när det lönar sig med ISK-konto ligger för 2020 på 1.27% !

______

Dvs det mesta lönar sig i nuläget att ha på ett ISK-konto. Eventuellt om du har räntefonder med låg värdeökning så kan du överväga AF-konto. Vissa föredrar även AF-konto för att kunna kvitta förluster/vinster i deklarationer.

Men om man förväntar sig en lägre årsavkastning än 1.27% så kanske man ska ägna sig åt annat och ha pengarna på ett sparkonto med insättningsgaranti istället. Det finns dock en del pskykologiska aspekter också, där en del tycker det "känns fel" att skatta även när man går med förlust. Så endast du kan avgöra vad som är rätt för dig.

Skulle ISK-skatten höjas p.g.a. politiska beslut eller annat, samtidigt som börsen har sämre år, kanske jag skulle fundera på ett byte, men som läget är nu är det en självklarhet för mig att investera på ISK.

- Du skattar inte på dina utdelningar
- Du kan byta aktier/fonder utan att skatta
- Du slipper deklarera